Как изменятся ставки НДФЛ и госпошлины на недвижимость в 2025 году: что нужно знать каждому владельцу и покупателю

2025 год обещает стать поворотным в сфере налогообложения и госрегистрации недвижимости. В рамках налоговой реформы будут введены важные изменения, которые затронут не только физические, но и юридические лица, занимающиеся недвижимым имуществом. В первую очередь, это касается ставок НДФЛ, которые будут изменяться в зависимости от дохода от продажи недвижимости, а также пересмотра госпошлин за регистрацию прав на объекты недвижимости. Понимание того, как эти нововведения повлияют на вашу финансовую нагрузку, поможет избежать неожиданных расходов и правильно спланировать свои действия на рынке недвижимости в следующем году. В этой статье мы подробно разберем, какие именно изменения вступят в силу, что они означают для владельцев жилья, покупателей и специалистов по недвижимости.

Ставки НДФЛ при продаже недвижимости: что изменится?

С 2025 года на доходы от продажи недвижимости будет распространяться новая система налогообложения. Вместо прежней ставки НДФЛ, которая была фиксированной, вводятся две ставки: 13% и 15%. Это означает, что размер налога будет зависеть от суммы полученного дохода. Если гражданин продает квартиру и получает доход до 2,4 млн рублей, он будет платить налог по ставке 13%. Если же доход превышает этот порог, с суммы, которая превышает 2,4 млн рублей, налог составит 15%.

Например, если гражданин продает квартиру за 10 млн рублей, а сумма расходов на её приобретение составила 7 млн рублей, налог на прибыль будет рассчитываться следующим образом: 312 тыс. рублей по ставке 13% и 600 тыс. рублей по ставке 15% на превышение. В итоге, налог к уплате составит 402 тыс. рублей.

Кроме того, остается возможность использования имущественного налогового вычета в размере 1 млн рублей, что позволит снизить налогооблагаемую базу и уменьшить размер налога. Однако стоит помнить, что вычет можно использовать не более одного раза в год.

Какие изменения ждут госпошлины на недвижимость в 2025 году?

С 2025 года госпошлины за регистрацию прав на недвижимость также претерпят изменения, которые коснутся как физических, так и юридических лиц. Новые ставки будут зависеть от кадастровой стоимости объекта. Для граждан госпошлина за регистрацию недвижимости составит 4 тыс. рублей, если кадастровая стоимость не превышает 20 млн рублей. Если кадастровая стоимость объекта превышает 20 млн рублей, то госпошлина составит 0,02% от кадастровой стоимости, но не более 500 тыс. рублей.

Для юридических лиц ставки также будут зависеть от кадастровой стоимости. Если объект стоит до 22 млн рублей, то пошлина составит 44 тыс. рублей, а если стоимость объекта превышает этот порог, то налог будет составлять 0,02% от кадастровой стоимости, но не более 1 млн рублей.

Кроме того, значительно вырастет пошлина за регистрацию права собственности на участок для личного пользования (например, для садоводства или строительства дома). С 2025 года ставка этой пошлины увеличится с 350 до 700 рублей.

Налоги на имущество: как изменятся ставки в 2025 году?

Налоги на имущество в 2025 году также будут пересмотрены, особенно для владельцев крупных земельных участков. В первую очередь изменения затронут налог на землю, которая предназначена для индивидуального жилищного строительства. Для участков с кадастровой стоимостью до 300 млн рублей ставка налога на имущество останется 0,3%. Однако для участков, чья кадастровая стоимость превышает 300 млн рублей, ставка налога на имущество увеличится до 1,5%.

Эти изменения окажут заметное влияние на владельцев дорогих земельных участков, поскольку ставки налога могут существенно возрасти в случае, если стоимость участка значительно превышает установленный лимит. Новые ставки вступят в силу с 2025 года, и владельцам крупных земельных участков следует заранее подготовиться к дополнительным финансовым обязательствам.

Изменения в налоговой и пошлинной политике, вступающие в силу в 2025 году, окажут существенное влияние на владельцев недвижимости, покупателей и юридических лиц. Ставки НДФЛ при продаже недвижимости будут варьироваться в зависимости от размера дохода, а госпошлины за регистрацию недвижимости будут зависеть от кадастровой стоимости объектов. Также, владельцам крупных земельных участков предстоит столкнуться с увеличением налогов на имущество.

Для успешного планирования своих финансовых обязательств в 2025 году важно внимательно следить за изменениями в законодательстве, чтобы избежать неожиданных расходов и правильно оценить свои налоговые и пошлинные обязательства.

Вам так же будет интересно узнать: Отказ от бумажных квитанций за ЖКУ: новые возможности для москвичей